En tant que propriétaire d’entreprise ou comptable, vous devez comprendre et apprendre à lire et à analyser le bilan de votre entreprise. Dans cet article, nous parlerons en détail du bilan, de ses exemples et de quelques-uns des meilleurs modèles de bilan.
Qu’est-ce qu’un bilan?
Le bilan est l’état financier d’une entreprise qui répertorie ses actifs, ses capitaux propres et ses dettes. L’actif représente tout ce que possède une entreprise, comme l’argent en banque, les investissements et le capital physique. Le passif représente tout ce que l’entreprise doit, comme les dettes. Enfin, les capitaux propres représentent la valeur nette de l’entreprise.
Le rôle principal d’un bilan est d’organiser toutes ces informations de manière à ce qu’elles soient faciles à lire et à comprendre. Il permet d’obtenir des informations utiles sur les finances d’une entreprise et de comparer les concurrents.
Le bilan se compose de trois sections principales : l’actif, le passif et les capitaux propres :
Actif : il existe deux types d’actifs : les actifs courants et les actifs non courants. Les actifs courants peuvent être facilement convertis en liquidités en l’espace d’un an ou d’un cycle économique. Il s’agit d’actifs à court terme, tels que les liquidités, les équivalents de liquidités, les stocks, les comptes clients, etc.
Vous devez vérifier le meilleur logiciel de gestion des actifs.
Les actifs non courants sont des actifs fixes ou des éléments qui ne peuvent pas être liquidés dans un délai d’un an ou d’un cycle économique. Des exemples d’actifs non courants sont les immobilisations, les actifs incorporels et les investissements à long terme.
Passif : À l’instar de l’actif, le passif se divise en deux catégories : le passif à court terme et le passif à long terme. Le passif à court terme comprend un montant qui doit être payé dans l’année. Les salaires, les intérêts, les paiements anticipés des clients, les dividendes et les comptes créditeurs sont des exemples de dettes à court terme.
Le passif non courant est constitué des paiements que votre entreprise doit effectuer dans plus d’un an. Le passif des fonds de pension, les impôts différés et le principal des obligations émises sont quelques exemples de passif non courant.
Capitaux propres : Les capitaux propres sont les capitaux apportés par les actionnaires à l’entreprise. Ils se composent du capital versé et des bénéfices non distribués. Les différents types de capitaux propres sont les capitaux propres du propriétaire si vous êtes le propriétaire unique de votre entreprise et les capitaux propres des actionnaires si votre entreprise est une société.
Microsoft 365
Microsoft 365 fournit des modèles ou des conceptions préfabriqués pour les entreprises, les présentations, la planification, les Stories Instagram, la gestion financière, et plus encore. La plateforme vous permet de rechercher des modèles de conception professionnelle sur différents sujets, styles ou couleurs.
Elle vous permet de personnaliser les modèles avec du texte, du design ou des éléments vidéo selon le style de votre marque.
Caractéristiques principales :
- Il offre divers modèles de bilan à télécharger directement ou à ouvrir dans Excel dans le navigateur.
- Vous pouvez facilement personnaliser le fichier Excel en fonction de vos besoins.
- Le modèle peut être utilisé dans Microsoft Excel et téléchargé au format XLSX.
- La plateforme vous permet de créer le modèle de bilan entièrement à partir de zéro.
Les modèles sont entièrement gratuits et facilement personnalisables.
Wise
Wise est une société internationale de technologie financière, communément appelée “foreign exchange”. La plateforme permet de conserver plusieurs devises sur un même compte. Elle aide les entreprises à se connecter à leurs clients dans le monde entier. L’un de ses produits est un modèle de bilan gratuit qui aide les entreprises à déterminer leur valeur nette à un moment donné.
Il propose trois modèles de bilan
- Le modèle de bilan simple et basique pour passer en revue les finances de votre entreprise. Le fichier sera téléchargé au format XLSX.
- Le deuxième modèle est le modèle de bilan d’entreprise qui vous aidera à obtenir des informations utiles sur votre entreprise et vous fournira une vue d’ensemble plus complète. Le fichier sera téléchargé au format XLSX.
- Le dernier est le modèle de bilan Google Sheet, que vous pouvez ouvrir directement dans votre navigateur en tant que Google Sheets et commencer à créer votre bilan.
Ces trois modèles de bilan peuvent être téléchargés gratuitement. Wise permet une intégration transparente avec la comptabilité en ligne Xero, ce qui contribuera à la croissance de votre entreprise.
Smartsheet
Smartsheet est un logiciel puissant qui aide les entreprises et les équipes à gérer des projets, à automatiser des processus et à développer des programmes. Il ne s’agit pas seulement d’une application de productivité et de tâches ; d’autres caractéristiques importantes de la plateforme sont les rapports en temps réel et l’exécution du travail de bout en bout.
Elle fournit également un modèle de bilan gratuit permettant aux entreprises d’examiner leurs objectifs et leur situation financière.
Caractéristiques principales :
- Modèle de bilan de base – Il s’agit d’un modèle simple et basique qui vous permet d’avoir une vue d’ensemble de la situation financière de votre entreprise.
- Modèle de bilan pro forma – Ce modèle convient aux entreprises existantes et aux plans d’affaires.
- Le modèle de bilan mensuel vous aidera à atteindre vos objectifs financiers mensuels.
- Modèle de bilan d’un bien d’investissement – Il vous aidera à suivre la croissance de la valeur du bien d’investissement.
- Modèle de bilan quotidien – Ce modèle vous permet de suivre l’évolution quotidienne de l’actif, du passif et des capitaux propres.
- Modèle de bilan trimestriel – Ce modèle vous aidera à suivre votre situation financière trimestrielle.
Tous les modèles peuvent être téléchargés sous forme de feuilles Excel et ouverts sous forme de feuilles Google sur les navigateurs et sont entièrement gratuits.
Vertex42
Vertex42 est une plateforme populaire pour la création de modèles conçus de manière professionnelle à des fins diverses telles que les affaires, la maison, la vie privée et l’éducation. Parmi les modèles fournis par Vertex42, citons les feuilles de calcul des flux de trésorerie, les modèles Microsoft Excel, les feuilles de paie, les modèles d’entreprise pour Excel, les modèles de bilan pour Excel, etc. Le modèle de bilan de Vertex42 aide votre entreprise à suivre sa valeur nette à un moment donné.
Caractéristiques principales :
- Ce modèle est disponible pour Excel 2007 ou plus récent, Excel pour iPad/iPhone, et OpenOffice, et peut être ouvert en tant que Google Sheets.
- Il convient parfaitement aux propriétaires de petites entreprises.
- Le modèle de bilan fonctionne bien pour une comparaison sur deux ans et inclut tous les ratios financiers courants.
- Vertex 42 fournit un compte de résultat pour accompagner votre bilan.
Les modèles fournis par Vertex42 sont téléchargeables gratuitement et ne nécessitent aucune installation ou macros, mais sont de simples feuilles de calcul modifiables.
FreeDownloads
FreeDownloads est une plateforme de téléchargement de documents et de modèles tels que des modèles de bilan, des formulaires de testament, des modèles de contrat de prêt, etc. Tous les documents peuvent être téléchargés gratuitement et chacun d’entre eux est fourni avec différents types et formats de fichiers.
Caractéristiques principales :
- Il vous permet de télécharger des modèles de bilans pour différents types de comptes : comptabilité, banque, entreprise, église, ferme, etc.
- Chaque type peut être téléchargé dans des formats tels que Adobe PDF, MS Excel, MS Word, Rich Text et Powerpoint.
- La plupart des modèles sont personnalisables en fonction de vos besoins.
Vous pouvez facilement télécharger un modèle de bilan gratuit en choisissant le type et le format.
FreshBooks
FreshBooks est un logiciel de facturation et de comptabilité qui offre des solutions telles que la facturation, le suivi du temps, la comptabilité, les rapports, la tenue de livres, etc. Ce logiciel est idéal pour les indépendants, les professionnels et les entreprises. Vous pouvez facilement gérer vos chiffres financiers avec le modèle de bilan de FreshBooks.
Caractéristiques principales :
- FreshBooks vous permet de sélectionner le format du modèle de bilan et de le personnaliser selon vos besoins.
- Il permet également de créer une liste d’actifs et de les classer par catégories.
- Vous pouvez ajouter le nom de votre entreprise, votre logo, vos coordonnées, vos dépenses, vos revenus, etc.
- Le modèle peut être utilisé avec Microsoft Excel, Microsoft Word et Google Docs.
- Vous pouvez télécharger le modèle en XLX, DOC, PDF, Google Docs et Sheets.
- Si vous souhaitez un format différent, le format Google Doc est personnalisable et peut être utilisé dans le format dont vous avez besoin.
Cela vous permet de télécharger gratuitement le modèle de bilan et de le personnaliser selon vos besoins en un rien de temps.
CFI
CFI est une plateforme de formation en ligne qui propose plus de 150 cours à la demande, 300 crédits CPE, des certifications et d’autres ressources pour aider les professionnels à exceller dans leur carrière.
La plateforme propose des cours sur différents sujets comme la comptabilité, Excel, les marchés de capitaux, la science des données, l’apprentissage automatique, et bien plus encore.
Caractéristiques principales :
- Ce modèle vous permet d’ajouter et de supprimer des postes sous les actifs à court et à long terme, les passifs à court et à long terme et les capitaux propres.
- La feuille vous aidera à calculer automatiquement différents ratios financiers.
- Le modèle comporte une ligne de “vérification” qui vous permet de détecter les déséquilibres entre vos actifs, vos passifs et vos capitaux propres.
- Le modèle sera téléchargé au format XLSX.
Pour télécharger gratuitement le modèle de bilan de la FCI, vous devez saisir des informations de base telles que votre prénom, votre adresse électronique et le sujet qui vous intéresse.
Wolters Kluwer
Wolters Kluwer est un fournisseur mondial de solutions dans les domaines de la santé, de la fiscalité et de la comptabilité, de l’ESG, de la conformité, du droit et de la finance. L’entreprise fournit des solutions, des services et des informations professionnelles grâce à sa technologie avancée pour aider les entreprises.
Caractéristiques principales :
- Il vous permet de télécharger des modèles de bilan pour Microsoft Excel version 4.0 et supérieure.
- Vous pouvez rapidement remplir tous les soldes de vos comptes et le modèle vous informera si le bilan n’est pas équilibré.
- Le modèle peut être facilement modifié en fonction de vos besoins.
- Le modèle convient mieux aux entreprises individuelles, mais il peut facilement être modifié pour les sociétés de personnes ou les sociétés de capitaux.
Le modèle de bilan est entièrement gratuit et peut être téléchargé en un seul clic au format XLT.
Xero
Xero est un excellent logiciel de comptabilité pour les comptables, les petites entreprises et les teneurs de livres. Parmi les fonctionnalités de la plateforme, citons l’aide au paiement des factures et au remboursement des dépenses. Connexions bancaires et plus encore. Il vous aidera à suivre les chiffres de votre entreprise comme vous le souhaitez et quand vous le souhaitez.
Caractéristiques principales :
- Le modèle de bilan gratuit vous aidera à surveiller vos dettes et à obtenir un résumé de l’état financier de votre entreprise.
- La plateforme vous enverra un guide pratique et un modèle pour vous aider à l’utiliser.
- La version payante de l’application vous permet de saisir les données financières et de créer un bilan au fur et à mesure de vos besoins, avec un formatage personnalisable.
- Avec la version payante, vous pouvez créer des rapports actualisés, les partager facilement en ligne et afficher les résultats sous forme de graphiques.
Pour télécharger le modèle de bilan gratuit, remplissez un formulaire en indiquant votre adresse électronique, votre localisation, votre secteur d’activité et votre type d’entreprise. Vous recevrez votre modèle par courrier électronique. La version payante offre une période d’essai gratuite de 30 jours et des plans payants pour un plan de démarrage de 25 $ par mois, un plan standard de 40 $ par mois et un plan premium de 54 $ par mois.
Clockify
Clockify est une plateforme d’enregistrement du temps et de feuilles de temps avec des fonctionnalités telles que le suivi du temps, le suivi des activités, la gestion du calendrier, la gestion du budget, les modèles personnalisables, et bien plus encore.
Clockify est disponible pour Chrome, Linux, Edge Mac, Windows, Linux, Android et iOS.
Caractéristiques principales :
- Il vous permet de télécharger des modèles de bilan réutilisables au format XLSX.
- Ce modèle convient à un usage personnel, à une entreprise privée et à une petite entreprise.
- Il vous permet d’ajouter les données de base et les dates de votre entreprise.
- Ce modèle est simple, vous pouvez ajouter vos actifs, vos passifs et vos capitaux propres, et le total et les ratios financiers sont calculés automatiquement.
La plateforme vous permet de télécharger le fichier sur votre PC ou de l’ouvrir directement dans Google Docs dans votre navigateur.
Spreadsheet 123
Spreadsheet 123 est une plateforme populaire de modèles de feuilles de calcul pour Microsoft Excel, Google Docs et Open Office. Elle propose des feuilles de calcul de budget, d’épargne retraite, de bilan et des modèles d’entreprise.
Caractéristiques principales :
- Il vous permet de télécharger le modèle de bilan dans deux formats de fichier : XLS (Excel 2003 XP) et XLSX (Excel 2007).
- Vous pouvez modifier le modèle pour y ajouter le nom de votre entreprise et la date.
- Vous pouvez suivre l’évolution de l’actif et du passif de votre entreprise sur trois ans.
- Ce modèle nécessite Microsoft Excel 2003 ou une version plus récente et peut être utilisé sur PC et Mac.
- Il est utilisé par les entreprises anciennes et nouvelles pour suivre les tendances sur plusieurs années.
- Votre entreprise peut utiliser la feuille de calcul pour vérifier les domaines à améliorer.
La plateforme vous permet de télécharger facilement le modèle en cliquant sur le type de format de fichier souhaité, et c’est entièrement gratuit.
FinModelsLab
FinModelsLab vous permet de télécharger des modèles de modèles financiers spécifiques au secteur en Excel, des modèles de plans d’affaires, des tableaux de bord Excel, et bien plus encore. La plateforme propose un modèle de bilan mensuel pour aider les entreprises à suivre leur situation financière mensuelle en ce qui concerne l’actif, le passif et les capitaux propres.
Caractéristiques principales :
- Il permet de créer facilement un bilan professionnel et fonctionnel.
- Vous pouvez télécharger le modèle de bilan mensuel au format XLSX.
- Ce modèle permettra aux entreprises d’effectuer de meilleures analyses et de mener des recherches plus approfondies.
- Grâce à ce modèle, vous pouvez facilement mesurer la structure du capital, les ratios d’endettement et évaluer les levées de fonds potentielles.
- Il vous aidera à évaluer votre entreprise et votre situation financière mensuelle.
Le modèle est entièrement gratuit, mais vous devez l’ajouter à votre panier et saisir votre adresse électronique, votre nom et d’autres informations. Le modèle sera ensuite envoyé à votre adresse électronique, d’où vous pourrez le télécharger.
Toggl Track
Toggl Track est une application de suivi du temps avec des produits étonnants comme les bilans, la facturation, les rapports, le suivi du temps, la paie, la budgétisation des projets, etc. La plateforme est disponible en tant qu’application Web, application mobile et application de bureau, permettant plus de 100 intégrations d’applications.
Caractéristiques principales :
- Ce modèle est fourni au format Excel, de sorte que vous pouvez facilement l’utiliser avec Google spreadsheet ou Microsoft Excel.
- Il est très simple de l’imprimer ; il vous suffit de remplir la feuille de calcul.
- Il vous permet de télécharger des feuilles de calcul vierges, de sorte qu’il est facile de les réutiliser aussi souvent que vous le souhaitez.
- Vous pouvez le personnaliser avec les coordonnées de votre entreprise et d’autres formats d’édition.
- Le design de ce modèle est intuitif, propre, simple et très professionnel.
Avec cette plateforme, vous n’avez pas besoin de vous inscrire avec votre email ou de suivre de nombreuses étapes ; c’est complètement gratuit ; cliquez simplement sur télécharger, et vous êtes prêt à partir.
Passons maintenant aux exemples de bilans et à leur importance.
Importance du bilan
Voici quelques raisons pour lesquelles chaque entreprise a besoin d’un bilan :
- Un bilan vous aide à comprendre la situation financière et la valeur nette de votre entreprise à un moment donné.
- Il aide les parties prenantes à comprendre la situation de liquidité de l’entreprise et ses performances.
- L’étude des bilans au fil des ans permet de déterminer la croissance de l’entreprise et de prévoir les plans financiers futurs.
- Le bilan est considéré comme un document essentiel si votre entreprise a besoin d’un prêt.
- L’analyse d’un bilan est le meilleur moyen de déterminer la capacité de votre entreprise à entreprendre des projets d’expansion et à identifier les dépenses imprévues.
- Il vous aidera à suivre l’évolution de vos fonds propres et de vos emprunts.
Exemples de bilans
Vous trouverez ci-dessous un exemple de bilan utilisant le formulaire de compte :
Voici l’exemple d’un bilan utilisant le formulaire de rapport :
Le mot de la fin
Il est clair que les bilans sont essentiels pour qu’une entreprise puisse tenir ses propriétaires informés de sa situation financière. De nombreuses entreprises ne parviennent pas à identifier les difficultés qu’elles rencontrent, et la tenue d’un bilan vous aidera à résoudre ce problème à un stade précoce.
Vous n’avez pas besoin de créer un bilan à partir de zéro ; vous pouvez choisir l’un des meilleurs modèles mentionnés dans cet article en fonction de vos besoins et commencer à en créer un pour votre entreprise.